Что такое незаконная предпринимательская деятельность в рф? незаконное занятие и осуществление предпринимательской деятельности: участие и состав преступления, крупный ущерб, судебная практика и объективные признаки, примеры

Согласно президентскому распоряжению лица, занимающие руководящие посты в муниципальных или госучреждениях, лишены права на любую коммерческую деятельность.

Запрет действует как на прямое, так и на косвенное участие управленцев в бизнес-сфере.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию:

+7 (499) 653-64-11 Москва

Скрыть содержание

Попытки госслужащих получать дополнительный доход при помощи доверенных лиц тоже подлежат преследованию со стороны закона.

Понятие

• Незаконное участие в предпринимательской деятельности — это организация должностным лицом коммерческого предприятия для получения дополнительного дохода.
• Сюда же относят: личное управление подобной организацией либо с помощью доверенного лица, оказание покровительства, создание льгот для определенного предприятия.
• Запрет распространяется на организацию любых хозяйствующих объектов или управление ними лицами, занимающими руководящие посты на госслужбе.
• Исключение возможно лишь в случае особого указания в федеральном законе либо при официальном поручении выполнять управление приносящей прибыль организацией.

Несоблюдение президентского указа наказывают по ст. 289 УК РФ.

Уголовно-правовая характеристика

Преступление относят к категории правонарушений небольшой тяжести при условии малого ущерба и непривлечении к учреждению незаконной организации прочих лиц.

Преступление квалифицируют как тяжкое, если сумма ущерба 6 млн руб. и более. Привлечение к ответственности не зависит от наступления последствий.

Данное преступление имеет формальный состав преступления. Оно считается состоявшимся по окончании действия, направленного на обеспечение льготы или иной протекции для опекаемой организации.

Объект

Объектом незаконного участия в предпринимательской деятельности является установленный законом регламент несения службы в муниципальных и государственных структурах.

Объективная сторона

Незаконное участие должностного лица в предпринимательской деятельности проявляется в виде следующих действий:

• создание должностным лицом коммерческого предприятия, несмотря на имеющийся со стороны законодательства запрет;
• личное выполнение должностным лицом действий управленческого характера, касающихся незаконно созданной организации (привлечение к процессу управления доверенного лица, влечет наказание нанимавшего и нанятого лица).

Предъявлять обвинения по статье 289 УК РФ возможно, если имело место быть оказание любых покровительственных действий должностным лицом в отношении организованного ним предприятия (способствование выигрышу в тендере, создание льготных условий для работы организации, устранение конкурентов, препятствование ревизионным проверкам).

Субъектом данного преступления является должностное лицо с распорядительно-административными полномочиями.

Субъективная сторона

Прямой умысел из-за корыстного интереса.

Квалифицирующие признаки

Незаконное участие в предпринимательской деятельности имеет следующие квалифицирующие признаки:

• Обвиняемая сторона является должностным лицом, оказавшим покровительство учрежденной коммерческой организации;
• Совершено действие, невозможное в случае, если бы обвиняемое лицо не занимало бы свою должность;
• Нарушены интересы государства;
• Деловая репутация должностного лица запятнана;
• Противозаконное лоббирование интересов узкой группы лиц.

Отграничение от смежных преступлений

Субъективные признаки и состав преступления, являются ориентировочными «маркерами» для отграничения правонарушения по ст. 289 УК от:

• ст. 169 (присвоение средств, растрата);
• ст. 196 (организованное, т. е. преднамеренное банкротство);
• ст. 198, 199 УК РФ (махинации с налоговыми выплатами);
• ст. 285, 286 (злоупотребление должност. полномочиями, превышение – соотв.);
• ст. 290, 291, 292 УК РФ (взяточничество).

Какое наказание и ответственность предусмотрено?

За предпринимательскую деятельность должностного лица наказывают:

Денежным взысканием:

• штрафом до 300 т. руб.;
• штрафом в размере з/п, прочего дохода (период до 2 лет).

Пример из судебной практики

В середине весны 2015 года Балезинским судом приговорен к 7,5 годам строго режима бывший глава администрации того же района.

Обвиняемый Александр Васильев был признан виновным в убийстве (ст. 105 ч. 1 УК) и получении крупной взятки (ст. 290, ч. 6 УК).

В процесс следствия обвинение во втором правонарушении было переквалифицировано на наказуемое по ст. 289 УК.

Госслужащие с распорядительно-административными полномочиями имеют доступ к различным рычагам власти.

Чтобы получившие их, использовали инструменты влияния лишь во благо государства и общества, было принято решение о запрете руководящим работникам принимать какое-либо участие в любых видах бизнеса.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию:

+7 (499) 653-64-11 Москва

Источник: https://ug-ur.com/prestuplenie/protiv-gosudarstvennoj-vlasti/nezakonnoe-uchastie-v-predprinimatelskoj-deyatelnosti.html

Незаконное предпринимательство

Не всегда оказание услуг по-дружески за определенную плату, а также ведение бизнеса сулит только доход и прибыль. Согласно законодательству РФ, за ведение незаконной предпринимательской деятельности предусмотрены штрафные санкции и уголовное наказание, вплоть до лишения свободы.

Нарушение ФЗ РФ может быть по незнанию правовых моментов, а также умышленно, с целью обогащения. В зависимости от формы нарушений, суммы прибыли и длительности периода самовольного предпринимательства, гражданин может быть подвергнут административной и уголовной ответственности.

Как не переступить черту закона, своевременно оплатить налог на прибыль и узнать допустимые пределы самостоятельного предпринимательства? По любым вопросам лучше обратиться к опытным юристам. Наша компания предлагает спектр услуг – от бесплатного консультирования на сайте и по телефону до правовой защиты в суде.

Что такое незаконное предпринимательство?

Под незаконным предпринимательством следует понимать ведение бизнеса в своих интересах, но без официального оформления любых отношений (относительно собственной работы или наемного работника).

Какая деятельность квалифицируется, как незаконная:

• самостоятельное ведение бизнеса физическим/юридическим лицом;
• цель деятельности – систематическое получение дохода;
• тип предпринимательства – оказание услуг, реализация товаров и прочее.

Оказание услуги на платной основе единожды не требует официального оформления в налоговой инспекции. Регистрировать бизнес необходимо, если планируется работа на постоянной основе с разными людьми/организациями.

Обратите внимание!

Основное отличие незаконного предпринимательства – отсутствие трудовых соглашений в любой форме (гражданско-правовой договор, трудовое соглашение, официальное трудоустройство и прочее).

Виды незаконного предпринимательства

Любая деятельность, не соответствующая требованиям законодательства, подпадает под уголовную и административную статью ФЗ РФ и признается незаконной. Если один из пунктов применим к бизнесу, то следует задуматься о легализации дохода:

• предпринимательство осуществляется без регистрации физического/юридического лица в налоговой инспекции – ИП, ООО, АО, фермерское хозяйство и т.д.;
• деятельность не соответствует заявленной в документации (например, вместо ИП по пошиву одежды осуществляется разведение и продажа животных, реализация алкогольной продукции и прочее);
• отсутствие лицензий и разрешительной документации;
• информация, предоставленная в органы регистрации, является заведомо ложной.

В качестве примера можно привести несколько основных видов незаконного предпринимательства в 2018 году, по которым наступает уголовная/административная ответственность:

• сдача жилья, аренда транспорта и оборудования;
• услуги по грузоперевозкам и такси;
• строительство, ремонт и бытовые услуги населению;
• устный/письменный перевод, программирование, авторские тексты и прочее.

По каждому из нарушений предусмотрено наказание, которое влечет наложение штрафа и уголовную ответственность.

Дистанционные работы (программирование, фриланс, репетиторство и прочее) также относятся к предпринимательству и должны быть официально зарегистрированы по одной из форм – ИП, гражданско-правовой договор с физлицом, трудоустройство и т.д.

Гражданско-правовая форма отношений накладывает ряд обязательств на работодателя (заказчика), который может быть привлечен за нарушение соглашений, если налоговые органы посчитают такой договор трудовым.

Чтобы снизить риск проблем с правоохранительными органами при ведении предпринимательской деятельности, лучше предварительно проконсультироваться по регистрации и выбору формы налогообложения с опытными юристами. Это позволит получать доход легально, не нарушая ФЗ РФ.

Последствия незаконного предпринимательства

В зависимости от суммы нелегального дохода за год, а также вида незаконного предпринимательства, бизнесмен подвергается уголовному или административному наказанию по ряду статей законодательства.

Что грозит за неуплату налогов, отсутствие регистрации и неофициальное трудоустройство наемного работника? Ответы на вопросы представлены на 2018 год, без привязки к конкретной ситуации.

Получить консультации правового характера по вашему делу можно на сайте Правовед, обратившись через форму обратной связи или по телефону.

Административная ответственность за незаконное предпринимательство

Факт незаконного бизнеса устанавливается налоговой инспекцией, антимонопольным комитетом, полицией/прокуратурой и органами надзора за потребительским рынком. Оформить протокол по факту нарушения закона могут по результату ряда проверочных мероприятий:

• контрольная закупка;
• осмотр помещения;
• жалоба от заказчика/компаньона и прочее.

Дела рассматриваются мировым судьей в течение 3-х месяцев с момента составления протокола, если сумма ущерба не достигает крупного размера.

Если в протоколе есть ошибки, противоречия и нарушения, то дело передается в суд только после установления истины и внесения изменений в документ. В случае истечения срока давности, преследование по делу может быть прекращено, если правильно выбрать защитника и своевременно обратиться за поддержкой к опытному адвокату.

Последствия предпринимательства, которые наступают при осуществлении деятельности без лицензии и регистрации, регламентированы административным и налоговым кодексом РФ:

• ст. 116 НК РФ – штраф до 40 тыс. руб. и в размере 10% от дохода, предусмотрен при нарушениях сроков регистрации и получения прибыли без регистрации;
• для граждан, осуществляющих деятельность без статуса ИП, штрафные санкции определяются по ч.1. ст. 14.1 КоАП РФ – от 500 до 2 тыс. руб.;
• также по ст. 14.1 КоАП РФ предусмотрено наказание за предпринимательство без лицензии, нарушение сроков и документальное оформление данных разрешений для юридических и должностных лиц, что влияет на сумму штрафа и дополнительные ограничения на ведение деятельности.

Другие наказания и санкции за грубые и мелкие нарушения можно узнать из ФЗ РФ 2018 года, а также, обратившись за консультацией к юристам. Ежегодные изменения в законодательстве требуют внимательного рассмотрения каждого вопроса, так как то, что в прошлом году было разрешено, в настоящее время может обернуться серьезными проблемами для предпринимателя.

В случае когда ущерб для государства/граждан/юридических лиц имеет крупный размер (более 2,5 млн руб.), незаконное предпринимательство рассматривается в судах, как уголовное преступление по ст. 171 УК РФ. По данной статье, наказание может быть в виде штрафа или лишения свободы, в зависимости от обстоятельств:

• предпринимательство без регистрации и лицензии – штраф до 3 тыс. руб., арест до 6 месяцев, обязательные работы до 480 часов;
• если ущерб имеет особо крупный размер (от 9 млн руб.), а предпринимательская деятельность осуществлялась группой лиц, то наказание может быть в виде штрафных санкций до 500 тыс. руб., принудительных работ до 5 лет, лишения свободы до 5 лет совместно с выплатой штрафа до 80 тыс. руб. (на усмотрение суда).

При расследовании незаконной предпринимательской деятельности могут появиться дополнительные нарушения – обман потребителя, использование товарного знака и авторских прав, торговля конфискованной продукцией и прочее. Это приведет к новым штрафам и судебным разбирательствам, которых можно избежать, обратившись к квалифицированным юристам и легализовав свой бизнес своевременно.

Резюме

Ответственность за незаконное предпринимательство наступает по УК РФ при сумме ущерба более 2,5 млн руб. В остальных случаях, меры пресечения выбираются по АК РФ и НК РФ.

Какой бизнес является незаконным, кто может заявить о нарушении, и кто несет ответственность:

• распространенное нарушение законодательства – отсутствие лицензии и нарушения по срокам и типу лицензируемой продукции в соответствии с нормативами, действующими на день ведения бизнеса;
• также часто в судебной практике встречается несвоевременная регистрация предпринимательской деятельности, а также продолжение ее после закрытия организации, ИП;
• обвиняемым по делу может быть физическое, юридическое лицо, руководитель предприятия;
• максимальная мера пресечения при сумме ущерба более 9 млн руб. – лишение свободы сроком до 5 лет.

Отсутствие налоговой декларации, просрочка регистрации, заведомо ложные сведения о доходе и прочие нарушения регламентируются налоговым кодексом РФ. Такие деяния рассматриваются, как самостоятельное нарушение или в совокупности с административными и уголовными преступлениями, связанными с ведением бизнеса.

Источник: https://pravoved.ru/journal/nezakonnoe-predprinimatelstvo/

Уголовно-правовая характеристика незаконного предпринимательства

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) предполагает осуществление предпринимательской деятельности в нарушение установленного порядка регистрации (лицензирования) или в нарушение условий лицензирования.

• Родовым объектом незаконного предпринимательства следует считать совокупность общественных отношений, складывающихся в процессе создания, производства, обмена, распределения и потребления материальных благ, служащих основой для экономических отношений, которым причиняется ущерб.
• Видовым объектом незаконного предпринимательства являются общественные отношения, возникающие по поводу производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), направленные на получение дохода (прибыли) независимо от результатов экономической деятельности, охраняющие легитимный порядок предпринимательской и банковской деятельности; сферу валютного регулирования; порядок обращения денег, ценных бумаг и иных платежных документов; интересы потребителей; законные интересы в таможенной и налоговой сферах; легитимность банкротства.
• Непосредственным объектом незаконного предпринимательства являются общественные отношения, обеспечивающие установленный законом порядок занятия предпринимательской деятельностью, защищающие законные интересы граждан, организаций и государства в сфере получения качественных товаров и услуг, гарантий их потребительских прав.

О понятии предпринимательской деятельности Верховный Суд РФ в п. 1 Постановления Пленума от 18 ноября 2004 г.

N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, повторяя законодательное определение предпринимательской деятельности, тем самым дополнительно подчеркнул, что правоприменитель должен руководствоваться принципом системности законодательства, согласно которому уголовное право не создает отличных от гражданско-правового понятий. Основным критерием, позволяющим отграничить предпринимательскую от иной деятельности, является ее направленность на систематическое получение прибыли.

Не является предпринимательской деятельность, связанная с осуществлением функций по трудовому контракту (договору), а также выполнение обязанностей, вытекающих из разовых гражданско-правовых договоров. К примеру, в соответствии с п.

2 Постановления в тех случаях, когда не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного ст. 198 УК РФ.

Вместе с тем необходимо признавать предпринимательской деятельность, связанную со сдачей внаем жилого недвижимого имущества, с предоставлением постояльцам услуг гостиничного типа (например, уборка помещения, охрана, стирка белья, приготовление еды).

Объективная сторона преступления выражается в осуществлении предпринимательской деятельности либо без регистрации, либо без специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере Уголовное право России. Части Общая и Особенная: учебник / Под ред. А. И. Рарога. — М.: ТК Велби, 2011. — с. 132. .

Основные вопросы, связанные с толкованием признаков объективной стороны и квалификацией деяния, раскрываются в названном Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23:

б) под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам) (абз. 2 п. 3);

в) под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности (абз. 3 п. 3);

г) под осуществлением предпринимательской деятельности без лицензии следует понимать ведение такой деятельности без ее получения либо по истечении срока действия такого разрешения, а также в случаях приостановления или аннулирования лицензии (абз. 1 п. 4);

д) под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности (абз. 2 п. 4);

е) действия лица, занимающегося частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью без соответствующего специального разрешения (лицензии), если они повлекли по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 235 УК РФ (абз. 1 п. 5).

В том случае, когда осуществление частной медицинской практики или частной фармацевтической деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии) не повлекло последствий, указанных в ст.

235 УК РФ, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действия лица следует квалифицировать по соответствующей части ст.

171 УК РФ (абз. 2 п. 5);

з) если в процессе незаконной предпринимательской деятельности осуществляются производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок, совершенные в крупном или особо крупном размере, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных ст. ст. 171 и 171.1 УК РФ (абз. 1 п. 15);

и) в тех случаях, когда незаконная предпринимательская деятельность была связана с производством, хранением или перевозкой в целях сбыта либо сбытом товаров и продукции, выполнением работ или оказанием услуг, не отвечающими требованиям безопасности жизни или здоровья потребителей, содеянное образует совокупность преступлений, предусмотренных соответствующими частями ст. ст. 171 и 238 УК РФ (абз. 2 п. 15);

к) если незаконная предпринимательская деятельность сопряжена с несанкционированными изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений по ст. 171, а также по ст. 181 УК РФ как совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности (п. 15);

л) действия лица, признанного виновным в занятии незаконной предпринимательской деятельностью и не уплачивающего налоги и (или) сборы с доходов, полученных в результате такой деятельности, полностью охватываются составом преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ.

При этом имущество, деньги и иные ценности, полученные в результате совершения этого преступления, в соответствии с п. п. 2 и 2.1 ч. 1 ст. 81 УПК РФ признаются вещественными доказательствами и в силу п. 4 ч. 3 ст.

81 УПК РФ подлежат обращению в доход государства с приведением в приговоре обоснования принятого решения (п. 16);

м) если федеральным законодательством из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности, в действиях лица, которое занималось таким видом предпринимательской деятельности, отсутствует состав преступления, предусмотренный ст. 171 УК РФ (п. 17);

Данный состав является материальным и предполагает совершение общественно опасного деяния с общественно опасными последствиями в виде крупного ущерба (возможно причинение тяжкого или средней тяжести вреда здоровью по неосторожности), материального вреда гражданам, организациям, государству или извлечения дохода в крупном размере свыше двухсот пятидесяти тысяч рублей и причинной связи между ними Широков В.А., Подолякин А.А. Незаконное предпринимательство. Теория, практика, спорные вопросы // Уголовное право. 2008. — № 4. — с. 62-65. .

Источник: https://studbooks.net/947258/pravo/ugolovno_pravovaya_harakteristika_nezakonnogo_predprinimatelstva

Субъективные стороны и субъекты незаконного предпринимательства и их роль в содержании криминальной предпринимательской деятельности

Ефимов Ю. А. Субъективные стороны и субъекты незаконного предпринимательства и их роль в содержании криминальной предпринимательской деятельности // Новый юридический вестник. — 2018. — №5. — С. 43-46. — URL https://moluch.ru/th/9/archive/106/3703/ (дата обращения: 18.12.2019).



Актуальность темы исследования. Ежегодно в России совершаются десятки тысяч преступлений. Значительная их часть относится к так называемым преступлениям экономической направленности.

Не смотря на более чем простую процедуру регистрации в Российской Федерации юридического лица или индивидуального предприятия, к сожалению, проблема незаконной предпринимательской деятельности не сходит с повестки дня и борьба с такого рода противоправной экономической активностью остается одним из направлений правоохранительной деятельности органов внутренних дел. В России наказуема любая незаконная предпринимательская деятельность, либо в административном, либо в уголовном порядке. Основанием привлечения лица к уголовной ответственности является общественная опасность осуществляемого незаконного предпринимательства и крупный ущерб, причиненный потерпевшим гражданам, организациям, государству, а равно извлечение злоумышленником крупного дохода.

Целью исследования является анализ и изучение субъективных сторон и субъектов незаконного предпринимательства, как роли в содержании криминальной предпринимательской деятельности.

Анализ построения Особенной части УК РФ свидетельствует о том, что отечественный законодатель придает чрезвычайно важное значение уголовно-правовой охране экономики вообще и экономических отношений в частности, ставя их на второе по значимости место, после личности.

Российский уголовный закон, защищая законно осуществляемую субъектами бизнеса экономическую деятельность, содержит описание большого количества противоправных деяний в сфере экономики и санкции за совершение такого рода уголовных деликтов. [7; с.32] Данное умозаключение в полной мере относится к такому противоправному деянию, как незаконное предпринимательство.

Обращаясь к диспозиции ч.1 ст. 171 УК РФ, определяющей, что предпринимательская деятельность является незаконной и наказуемой в уголовно-правовом порядке, в том случае, когда она ведется без соответствующей регистрации, а равно без лицензии, при ее обязательности.

Обязательное условие привлечения лица к уголовной ответственности за преступное предпринимательство — крупный размер ущерба, или же извлечение дохода в крупном размере как результат такой противоправной деятельности.

О. В. Карповичем было высказано мнение, что уголовно наказуемое деяние в виде незаконного предпринимательства, описание которого содержится в диспозиции ч.1 ст.171 УК РФ, может быть совершено исключительно с прямым умыслом. Он утверждал, что вина в данном случае может быть альтернативно выражена в следующих разновидностях:

– субъект преступной деятельности осознает преступность ведения предпринимательства без соответствующей регистрации или же без лицензии при ее обязательности, которые сопряжены с извлечением дохода в крупном размере и намерен осуществить такие действия;

– субъект преступной деятельности осознает преступность ведения предпринимательства без соответствующей регистрации, а равно без лицензии при ее обязательности, осознает реальную возможность или неизбежность наступления общественно вредных последствий, выражающихся в причинении гражданам, организациям или государству ущерба в крупном размере и намерен достичь данных последствий. Мотив и цель осуществления преступного предпринимательства, отмечал О. В. Карпович, существенного значения для квалификации преступного деяния не имеют, и могут учитываться судом при индивидуализации наказания. [8; с.35]

О. В. Проценко, в рамках анализа субъективных признаков незаконного предпринимательства, приводит доказательства того, что, по его мнению, данному виду преступной деятельности в экономической сфере присущ не только прямой, но и косвенный умысел, как форма вины. [9; с.18–23] В обоснование таких утверждений О. В.

Разница между разновидностями умышленной формы вины состоит в неодинаковой природе восприятия субъектом такого рода возможности или неизбежности последствий — желание их наступления при прямом умысле и сознательное допущение/безразличие при косвенном умысле. [8; с.

35] Таким образом, своеобразный «водораздел» между разновидностями умысла проходит по волевому отношению к «плодам» своей преступной деятельности.

Реализуя незаконную предпринимательскую деятельность с виной в форме прямого умысла, субъект намерен достичь общественно вредных последствий — крупный доход или крупный ущерб потерпевших (гражданина, общества, государства).

Когда преступное предпринимательство совершается с косвенным умыслом, субъект не желая напрямую наступления описанных нами общественно вредных последствий своей противоправной деятельности, вполне осознанно допускает их наступление, а равно относится к ним равнодушно. В таком случае последствия — причинение гражданину, обществу или государству ущерба в крупном размере.

Б. В. Волженкин, рассматривая проблематику экономической преступности, полагал, что в случаях, когда имеет место причинение незаконной предпринимательской деятельностью крупного ущерба указанным в ч.1 ст.

171 УК РФ потерпевшим, преступник не только заранее знает о неизбежности наступления такого ущерба и стремится к его наступлению, но и, что случается гораздо чаще, намеренно допускает возможность наступления данного ущерба или относится к нему равнодушно. [20; с.

95] Соответственно, видный отечественный специалист уголовного права констатирует возможность совершения незаконного предпринимательства, как с прямым, так и с косвенным умыслом. В. М. Довенков и В. А. Широков, раскрывая понятие и природу незаконного предпринимательства, особое внимание уделили субъективной стороне состава данного преступного деяния.

В этом случае незаконный предприниматель осознает, что ведет противозаконную деятельность, осознает возможность или же неизбежность причинения такой деятельностью крупного ущерба гражданину, обществу, государству и альтернативно либо желает наступления таких общественно вредных последствий, либо не желает, но вполне сознательно допускает их наступление, либо относится к перспективе причинения крупного ущерба потерпевшим безразлично. Тогда, когда незаконная предпринимательская деятельность сопряжена с извлечением крупного дохода, речь может идти о совершении преступления с прямым умыслом. В таких обстоятельствах субъект незаконного предпринимательства в полной мере осознает противоправность своей деятельности и получаемого в ее результате крупного дохода и желает получения данного дохода. [13; с.42] Авторы проводят разделение умысла на незаконное предпринимательство, причиняющее крупный ущерб и умысла на ведение преступной предпринимательской деятельности, в результате которой извлекается крупный доход. Ими делается указание, что денежные характеристики причиненного таким предпринимательством ущерба должны исчисляться в соответствии с действующими правилами финансовой отчетности. [8; с.55]

Подводя итог краткого анализа мнений о природе субъективной стороны состава незаконного предпринимательства и, опираясь на имеющуюся судебную практику, можно утверждать, что анализируемое уголовно наказуемое деяние совершается исключительно с умышленной формой вины.

Мы полагаем, что в каждом случае причинения незаконным предпринимательством крупного ущерба, а равно извлечения крупного размера дохода, разновидность умысла (прямой или косвенный) подлежит разрешению в каждом конкретном случае индивидуально.

Вместе с тем, о неосторожной форме вины в ведении незаконной предпринимательской деятельности речи быть не может, в силу обязательности осознания субъектом преступления запрещенности своих действий.

Законодатель в диспозиции ч.1 ст. 171 УК РФ не дает прямого указания на мотив, которым руководствуется виновный, совершая деяния, образующие состав незаконного предпринимательства. Однако извлечение дохода в крупном размере, мы полагаем, прямо указывает на желание субъекта незаконно обогатиться, то есть им руководит корыстный мотив.

Говоря о субъективных составляющих незаконной предпринимательской деятельности нельзя обойти стороной вопрос анализа субъекта данного преступления. С одной стороны, уголовная ответственность в России наступает, по общему правилу, с шестнадцати лет.

С другой стороны, отечественно гражданское законодательство прямо указывает, что своей полной дееспособности (а соответственно права осуществлять предпринимательство) гражданин достигает с восемнадцати лет.

Можно сделать вывод, что в качестве субъекта преступного предпринимательства может выступать физическое лицо, достигшее совершеннолетия, или же эмансипированное лицо, достигшее шестнадцатилетия. На данный факт прямо указывается и в постановлении Пленума ВС РФ.

Несколько сложнее решается вопрос об определении субъекта преступления в случае осуществления незаконного предпринимательства юридическим лицом. В силу

отсутствия в отечественном уголовном законе возможности привлечь к ответственности юридическое лицо, уголовной ответственности за незаконною предпринимательскую деятельность, осуществляемую организацией, подлежит руководитель данного юридического лица. [11;с.20]

В качестве субъекта преступного предпринимательства может быть привлечено лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя (руководителя крестьянского или фермерского хозяйства). Наемный работник, менеджер, по мнению В. М. Довенкова, к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство привлечен быть не может. [13; с.43] По мнению И. В.

Упорова, в нашей стране незаконная предпринимательская деятельность достаточно распространена. В теневом секторе экономики задействованы сотни физических и юридических лиц, незаконный оборот денежных средств составляет сотни миллионов рублей. Причины тому кроются не только в нестабильности российской экономики, но и в выраженном правовом нигилизме отечественного общества.

[11; с.4–9]

Подводя итоги рассмотрения вопроса характеристики субъектной стороны незаконного предпринимательства, мы можем сформулировать некоторые выводы и заключения:

1. Такой элемент состава преступной предпринимательской деятельности как субъективная сторона преступления отличается сложностью и вариативностью своей природы. В зависимости от обстоятельств конкретного незаконного предпринимательства можно вести речь о наличии в действиях виновного лица прямого или косвенного умысла. Неосторожная форма вины в незаконной предпринимательской деятельности исключается;
2. В качестве субъекта незаконной предпринимательской деятельности может выступать физическое вменяемое лицо, достигшее возраста наступления уголовной ответственности и:

– лично осуществляющее незаконную предпринимательскую деятельность, описанную в законодательной конструкции ст. 171 УК РФ;

– руководитель юридического лица, осуществляющего незаконную предпринимательскую деятельность, описанную в законодательной конструкции ст. 171 УК РФ;

1. В качестве субъекта преступного предпринимательства, к уголовной ответственности может быть привлечено лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя (руководителя крестьянского или фермерского хозяйства). Наемный работник, менеджер к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство привлечен быть не может.

Литература:

Источник: https://moluch.ru/th/9/archive/106/3703/

Незаконное предпринимательство: виды и наказание

Получение доходов с физических и юридических лиц за товары или услуги признается в российском правовом поле предпринимательством. Таковое облагается налогами, требует специального разрешения – лицензирования. Отсутствие госрегистрации – это нарушение законодательства, а именно незаконное получение прибыли (предпринимательство).

Преследуется проступок в рамках двух кодексов:

• по статье 14.1 КоАП гражданам назначается штраф;
• ст. 171 УК РФ подразумевает более строгую ответственность, вплоть до ареста.

Внимание: наказание налагает суд. При выборе параграфа законодательства учитывается размер полученной неправомерно прибыли, а также иные сопутствующие обстоятельства.

Разбор правонарушений – это сложный, изобилующий тонкостями и нюансами процесс. Строится он на определениях закона.

Понятие предпринимательство растолковывается, как деятельность любого толка, приводящая к получению прибыли, но не только. К примеру, продажа автомобиля также может принести гражданину небольшой доход.

Незаконная (то есть не отвечающая правовым нормам) коммерческая деятельность – это более широкое понятие. Его толкование проистекает из сути предпринимательства. А последнее характеризуется такими признаками:

1. Инициативностью физического или юридического лица (в некоторых случаях фигурирует группа лиц), несущего ответственность за результаты и берущего на себя сопутствующие риски.
2. Систематичностью осуществления. Товары реализуются регулярно, а услуги предоставляются множеству лиц.
3. Применением основных и расходных средств в коммерческих целях (сдача в наем помещений, изготовление товаров и другое).

Например, статья 171 УК РФ описывает преступление, состоящее в получении крупного дохода без регистрации (другие признаки приведены ниже). В данном параграфе имеются в виду только те случаи инициативной коммерческой активности, которые требуют оформления соответствующих бумаг:

• разрешений;
• лицензий;
• сертификатов и иного.

Описаны требования к предпринимателям в соответствующих нормативных актах. К примеру, продажа пирожков оформляется множеством документов из местной администрации, санитарной службы и другими. При рассмотрении дела в суде изучается каждый правовой нюанс деятельности участника рынка. Естественно, нарушения суммируются, а наказание наступает по совокупности.

Кроме того, необходимо различать незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство. Оба преступных деяния сходны по результатам: наносят ущерб гражданам, государству и участникам рынка. Однако по форме они совершенно различны:

• неправомерная коммерческая активность определяется отсутствием необходимого оформления;
• ложная – наличием всех необходимых бумаг, но нарушением принципов рынка.

Виды незаконного предпринимательства

В правовом пространстве правила ведения бизнеса строго регламентируются законами и подзаконными актами. Нарушение таковых признается правонарушением. В этой связи виды незаконного предпринимательства проистекают из определения нарушенного нормативного требования. Причем их довольно много.

Внимание: невыполнение требования законодательного акта, регулирующего рыночные отношения, признается неправомерным бизнесом.

Приведем самые распространённые ситуации:

1. Отсутствие необходимой регистрационной документации. Последняя – это свидетельство, выдаваемое государственным органом. Зарегистрироваться обязан человек, планирующий начать бизнес. Упрощенно процедура такова: сбор документов, передача их в госорган, получение свидетельства. Операции, проведенные без соответствующего документа, признаются противоправными. За них следует наказание.
2. Ведение бизнеса, отличного от заявленного в регистрационных бумагах. Индивидуальный предприниматель обязан указать, чем планирует заняться. Причем он может выбрать несколько смежных направлений деятельности. Если его ловят на предоставлении незарегистрированных услуг, то признают нарушителем.
3. Отсутствие лицензии на работы, которые в обязательном порядке требуют разрешения. Определенные законом виды деятельности необходимо дополнительно оформлять разрешительными бумагами. Процесс непростой. Он требует времени и усилий, а также средств. Не прохождение процедуры также признается нарушением.
4. Нарушение лицензионных правил считается еще одним видом правонарушений. Следует понимать, что разрешение не просто выдается, а еще и контролируется специализированными организациями. Нарушение правил чревато отзывом разрешения.

Признаки незаконного предпринимательства таковы:

• отсутствие регистрации в качестве бизнесмена;
• ведение коммерческих операций вне правового поля;
• нарушение разрешительных правил (для некоторых видов деятельности).

Как доказать незаконное предпринимательство

Основным признаком, которым характеризуется незаконная предпринимательская деятельность является отсутствие обязательно документации. Поэтому часто возникает вопрос, как доказать неправомерность осуществления операций, ведь бумаг нет. Судебная практика показывает, что особых сложностей таковой процесс не представляет.

Логика суда такова:

1. Выявляются факты проведения операций (продаж, к примеру). Они доказываются показаниями клиентов и свидетелей; наличием рекламных объявлений, в том числе в интернете; договорами аренды, в которых прописываются цели.
2. Каждое показание (документ при наличии) подвергается правовой оценке.
3. В некоторых случаях определяется неправомерное отсутствие разрешительной документации и нарушение иных правил.

Чтобы понять, как доказать незаконную бизнес-активность, нужно разобрать соответствующую предпринимательскую деятельность на составные элементы. Методика расследования строится на сути бизнеса:

1. Невозможно продать услугу или товар, не привлекая внимание покупателей. Следовательно, необходима реклама, чаще всего широкая.
2. Кроме того, клиент платит за приобретаемое. Операция совершается путем перевода средств с одного счета на другой, что отражается в банковской документации.
3. Результат отражается на денежном счете правонарушителя.

Доказательств взаимодействия правонарушителя с клиентами достаточно, поэтому статья за клевету в деле вряд ли будет фигурировать, поскольку все очевидно. Не следует забывать, что преступник контактирует с законопослушными участниками рынка. Последние дадут показания, так как правонарушений не совершали.

Кроме того, незаконное предпринимательство характеризуется причинением ущерба государству. Когда разбирается состав преступления, учитываются невыплаченные налоги и сборы. Последние увеличивают виновность правонарушителя.

На заметку: незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство уголовное законодательство относит к экономическим правонарушениям. Однако субъекты у них разные. В первом случае в число правонарушителей входят физлица, во втором – нет.

Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность

В российском правовом поле реализуются разные наказания за незаконный бизнес. Чаще всего на правонарушителя налагается штраф.

Однако величина финансовых санкций за незаконную предпринимательскую деятельность тесно связаны с причиненным ущербом и напрямую зависит от такового.

Поэтому суду прежде чем определить ответственность за правонарушение, необходимо классифицировать незаконную предпринимательскую деятельность по одному из кодексов: уголовному либо административному.

При этом в ходе расследования учитываются незаконные доходы человека без учета затрат. К примеру, если гражданин закупил товар на сумму 200 000,0 р. и реализовал его за 400 000,0 руб., то в прибыль запишут все четыреста тысяч. А оформленный предприниматель официально в таковой ситуации получит доход всего в 200,0 тыс. руб.

Кроме того, ответственность за незаконное предпринимательство увеличивается, путем изучения сопутствующих факторов. Таковыми могут быть:

• неправомерное хранение и перевозка;
• продажа товаров, по которым установлены ограничения;
• реализация продуктов питания без разрешительных документов и иное.

Таким образом, наказание определяется по совокупности. За незаконное предпринимательство граждане преследуются по статьям УК и КоАП. А мера определяется суммой неправомерной прибыли, в которую включаются невыплаченные:

• налоги;
• платежи за оформление регистрации, лицензии и пр.

Физических лиц преследуют в рамках уголовного судопроизводства, если совокупный ущерб превышает 1 500,0 тыс. руб. Если сумма меньше, то применяется административное наказание. Размер штрафа зависит от конкретного бизнеса и выявленных фактов. Далее рассмотрим, какое наказание предусмотрено уголовным и административным кодексом.

Правонарушение в области экономических отношений и госрегулирования таковых преследуется по параграфу КоАП 14.1. Статья предусматривает финансовое воздействие на гражданина. Штраф за незаконную предпринимательскую активность зависит от вида выявленного правонарушения. В кодексе приведены такие наказания за отсутствие:

• регистрационной записи в госреестре предпринимателей: 500,0 – 2000,0 руб.;
• разрешительного документа: 2000,0 – 2500,0 руб.

Если лицензия выдана, что предполагает наличие регистрации, но ее условия нарушатся, то наказание таково:

• простое: 1 500,0 – 2 000,0 руб.;
• грубое: 4 000,0 – 8000,0 руб.

Внимание: субъектом наказания являются лица с 16-летнего возраста.

Преступлением является неправомерный бизнес, нанесший совокупный ущерб от 1 500,0 тыс. руб.

Суд обязан разобраться в ситуации, чтобы определить, полагается ли правонарушителю уголовная или административная ответственность за незаконное предпринимательство.

Опасность для человека состоит в том, что он зачастую не учитывает потенциальных трат на регистрацию, лицензирование, налоги и иное. А судья обязан их посчитать при подсчете ущерба.

Указанный параграф УК предполагает следующие виды наказания:

• штрафные санкции величиной до 500 000,0 руб.;
• обязательные работы до 480 часов;
• принудительные – до пяти лет;
• заключение до пяти;
• арест до полугода.

В статье незаконная предпринимательская деятельность характеризуется причинением крупного ущерба. В 2018 году таковой признается в сумме от полутора миллионов рублей. Ответственности подлежат лица с 16-летнего возраста.

Квалифицированное незаконное предпринимательство в соответствии со вторым пунктом ст. 171 состоит в следующем:

• групповом ведении бизнеса без регистрации;
• особо крупном доходе.

Наказывается таковое деяние строже. Так, за квалифицированное преступление могут посадить, а за простое только арестовать. Величина штрафа также связана с наличием квалификационных признаков. Если таковые имеются, то начинается наказание со 100 000,0 руб., максимальный штраф 500,000,0 руб. Простое преступление приводит к финансовым санкциям до 300,0 тыс. руб.

В ст. 171 приводится такой квалификационный признак, как получение дохода крупного размера. В рамках Уголовного кодекса таковой признается прибыль начиная с шести миллионов рублей.

Подсказка: законодатель прокомментировал размеры ущерба и доходов в 169-м параграфе УК.

Превышение должностных полномочий позволит наказание, но его нужно доказать.

Налоговая ответственность

Занимаясь нелегальным бизнесом, следует понимать, что последствия такового не ограничиваются административными санкциями. Выявление незаконного предпринимательства приводит к неприятному взаимодействию бизнесмена с налоговыми органами. К предпринимателю предъявят претензию в рамках 116-го параграфа НК. Так, правонарушителя ждет:

• штраф величиной 10 тыс. руб.;
• доначисление платежа в размере 10% от неправомерно полученного дохода;
• предъявление счетов на неперечисленные за время ведения бизнеса налоги и сборы.

Неправомерная бизнес-активность приводит к серьезным проблемам. Таковая наказывается в рамках административного или Уголовного кодекса. Бизнесмену придется также внести в казну все, что он пытался сэкономить.

 Паняева Надежда

Источник: https://ugolovnoe-pravo.com/prestupleniya/chem-grozit-nezakonnoe-predprinimatelstvo

35. Незаконное предпринимательство. Незаконная банковская деятельность

• Незаконное предпринимательство (ст.
  171
• УК РФ)
• Объектом преступления являются
  общественные отношения в экономической
  сфере.
• Объективная сторона характеризуется
  совершением одного из следующих деяний:
• – осуществление предпринимательской
  деятельности без регистрации или с
  нарушением правил регистрации –
  имеет место лишь в тех случаях, когда в
  Едином государственном реестре
  юридических лиц и Едином государственном
  реестре индивидуальных предпринимателей
  отсутствует запись о создании такого
  юридического лица или приобретении
  физическим лицом статуса индивидуального
  предпринимателя либо содержится запись
  о ликвидации юридического лица или
  прекращении деятельности физического
  лица в качестве индивидуального
  предпринимателя;
• – представление в орган, осуществляющий
  государственную регистрацию юридических
  лиц и индивидуальных предпринимателей,
  документов, содержащих заведомо ложные
  сведения, – представление документов,
  содержащих такую заведомо ложную либо
  искаженную информацию, которая повлекла
  за собой необоснованную регистрацию
  субъекта предпринимательской деятельности;
• – осуществление предпринимательской
  деятельности без специального разрешения
  (лицензии) в случаях, когда такое
  разрешение (лицензия) обязательно, или
  с нарушением лицензионных требований
  и условий.
• К обязательным элементам объективной
  стороны относятся: последствия в
  виде причинения крупного ущерба
  гражданам, организациям или государству
  или извлечения дохода в крупном размере.
• Субъективная сторона – прямой
  умысел.
• Субъектом преступления может быть
  как лицо, имеющее статус индивидуального
  предпринимателя, так и лицо, осуществляющее
  предпринимательскую деятельность без
  государственной регистрации в качестве
  индивидуального предпринимателя.

Квалифицирующие признаки предусмотрены
ч. 2 ст. 171 УК РФ.

1. Незаконная банковская деятельность
   (ст. 172
2. УК РФ)
3. Объективная сторона состоит в
   осуществлении банковской деятельности
   (банковских операций) без регистрации
   или без специального разрешения
   (лицензии) в случаях, когда такое
   разрешение (лицензия) обязательно, или
   с нарушением лицензионных требований
   и условий, если это деяние причинило
   крупный ущерб гражданам, организациям
   или государству либо сопряжено с
   извлечением дохода в крупном размере.

Решение о государственной регистрации
кредитной организации принимается
Банком России.

Внесение в Единый
государственный реестр юридических
лиц сведений о создании, реорганизации
и ликвидации кредитных организаций, а
также иных предусмотренных федеральными
законами сведений осуществляется
уполномоченным регистрирующим органом
на основании решения Банка России о
соответствующей государственной
регистрации.

Осуществление банковских операций
производится только на основании
лицензий, выдаваемых Банком России,
которые учитываются в реестре выданных
лицензий на осуществление банковских
операций. В ней указываются банковские
операции, на осуществление которых
данная кредитная организация имеет
право, а также валюта, в которой эти
банковские операции могут осуществляться.

Субъективная сторона – прямой
умысел.

Субъект преступления – специальный
– руководители кредитных организаций.

Источник: https://studfile.net/preview/3915070/page:32/